Начиная с 2008 и по 2012-2013 года законодателями внесены существенные изменения в получении налоговых льгот, являющихся одной из форм поддержки государством покупателей жилой недвижимости, таких, как возврат налога при покупке квартиры напрямую связанного с уплатой подоходных взносов. Везунчикам, купившим свои квадратные метры, придется набраться терпения и немного разобраться в нормативно-правовой базе — а собрать документов потребуется не так и много — чтобы получить имущественный вычет с покупки жилья, размер которого увеличен до 2 миллионов рублей.
Процесс оформления начинается с определения даты возникновения права на налоговую льготу и определения налогового периода для обращения в ФНС по месту жительства. Однако, если в одном случае законодательно определенная процедура настолько проста, что с задачей можно справиться самостоятельно, то в другом — наверняка потребуется профессиональная юридическая помощь при разрешения налоговых споров. Конечно, хотелось бы конкретики, поэтому ниже опишем актуальные ответы:
Кто имеет право на возмещения (возврат) НДФЛ
Единоличный собственник. Безпроигрышный вариант — когда вы оформляете в личную собственность покупаемое жилье и по документам являетесь его единоличным владельцем — в этом случае возврат подоходного налога (НДФЛ) в размере 13% происходит налоговым органом беспроблемно при соблюдении условия, что документы по квартире — а это:
- договор купли-продажи;
- свидетельство о праве собственности
- расписка продавца недвижимости о получении именно от вас денег в полном объеме — часто нотариально заверенная,
оформлены только на одного человека. Важно понимать, что податель заявления и одновременно — владелец недвижимости, претендующий на возврат денег из бюджета должен являться плательщиком НДФЛ (подоходного налога с заработной платы) по месту работы — только в этом случае появляется право вернуть деньги от государства.
Их вернут после подачи налоговой декларации по налогу о доходах физического лица по форме 3-ндфл в инспекцию в сумме, не превышающей 260000 рублей, либо вы сможете получить в межрайонном инспекции уведомление, подтверждающее право на получения вычета по месту работы. Бухгалтером не будут производиться отчисления и возмещаемые деньги вы сможете получать вместе в зарплатой.
Внимание: при внесении денежных средств с расчетных счетов родственников, либо — супруга) требуется в платежном поручении указать, что данная оплата осуществляется за покупателя (ф.и.о) третьим лицом. Наличный расчет третьей стороной также подразумевает точное, документально подтвержденное отражение в документах за что и кого вносятся средства.
Общая совместная собственность. Обычная ситуация — договор купли-продажи оформляется на твоих — мужа и жену — без выделения долей и с выдачей одного свидетельства. В рассматриваемой ситуации между супругами вычеты распределяются по соглашению вне зависимости от размера зарплаты, даже если один из супругов зарабатывает больше другого. Заявитель с большим доходом может заявить о произвольном распределении вычетов, соответствующих произвольному доходу за прошедший год. Если з/плата невелика, то пропорции придется уточнять ежегодно. Возможен вариант 100% получения денег по возмещению подоходного одним из супругов — этот способ хорош тем, что в будущем появляется возможность получения еще одного вычета при новой покупке.
Возврат 13% подоходного при покупке квартиры при общей долевой собственности распределяется соразмерно размеру доли — квадратных метров у каждого из покупателей жилой недвижимости.
Возврат налога при покупке квартиры через долевое участие в строительстве
Осложненная по времени процедура возврата подоходного налога покупателю квартиры возможна по следующим причинам:
- Длительность строительства недвижимости на первичном рынке зачастую затягивается более, чем за три года и у налогоплательщика проходит срок предъявления документов по понесенным расходам, т.к. НК РФ определен период возврата подоходного лишь за три года, предшествующим подаче декларации. В рассматриваемом случае проблема возникает из-за разных налоговых периодов момента оплаты и регистрации собственности на жилье. Восстановить срок возможно через обращение в судебные инстанции с соответствующим иском.
- Предварительный договор с застройщиком предполагает внесение средств частями и его текст может противоречить как условиям договора долевого участия, так и задержке права собственности.
- Задержка регистрации прав собственности. За наглядностью «ходить далеко» не надо — последние несколько лет мы становились свидетелями акций обманутых дольщиков, обращающихся за помощью к государству. Из-за проблем с застройщиками решения о регистрации прав собственности на квартиры им приходилось «добиваться» через судебные иски. Именно в подобных случаях в налоговую придется предоставлять заверенную копию судебного решения как правовое основание на недвижимость.
Внимание: за год вы сможете получить не более фактически удержанной с вас, как с физического лица, суммы подоходного. Причитающийся в возврату остаток перейдет на следующий календарный год.
[google]
В 2004 году я купил квартиру за 435000 руб. позже я получил налоговый вычет. Так как сумма с которой можно получить налоговый вычет стала 2000000 руб. могу ли я дополучить оставшийся вычет с 1565000 руб.
Ознакомьтесь с изменениями по возврату налогов с 1 января 2015 году по ссылке
Подскажите пожалуйста,в 2012 году я приобрела квартиру в городе Обнинске с помощью государства. Сама я была прописана в Москве в старом доме а потом туда же прописалась моя дочь при рождении. Так как нам не хватало жилплощади после моего рождения мама встала на очередь для расселения, спустя много лет наша очередь подошла и государство предложило либо квартиру в ипотеку с добавлением денег от государства за учётом моих оцененных квадратных метров при всех выщитах по родственным связям. Либо они мне дают сертификат на энную сумму и я самостоятельно покупаю жилую площадь но при этих двух вариантов я безвозвратно выписываюсь из проживаемой квартиры. Я выбрала сертификат и на эту не большую сумму смогла купить квартиру в калужской области городе Обнинске. Квартира моя состоит в собственности мною и моей 8 летней дочерью. Вот мы и хотели узнать сможем ли мы получить с неё какую либо налоговую выплату? Очень ждём вашего ответа. За ранее вас благодарим.
В 2014г. купили квартиру через материнский капитал. Часть денег собственные, а вторая часть мат. капитал. Имеем ли мы право на возврат подоходного. При этом я с марта этого года официально не работаю, а муж официально работает?
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, в начале 2011 года мною была приобретена квартира за 3 млн. 100 тыс.. В это время подписан договор, получены акты, внесена оплата и тд. Квартира оформлена на меня, т.к. в это время я находилась в гражданском браке, официально не были расписаны. Официально вступила в брак в сентябре 2011г, а в 2012 году мы получили свидетельство о собственности на квартиру, где прописана только я. Хотела бы узнать имеет ли право мой муж оформить налоговые вычеты на себя? Ведь св-во о собственности было получено, когда мы находились уже в браке?
Здравствуйте! Хотелось бы узнать. Приобрела квартиру в собственность (стоимость как раз 2 мил рублей), но при этом, официально работаю только 9 месяцев, и справка 2-НДФЛ тоже будет за этот период (до этого нигде не работала), мне вернут максимальный подох налог 260 тыс, т.к. квартира стоит 2 мил руб, или будут высчитывать с моей зарплаты?! Заранее благодарю за ответ.
Зять берёт ипотеку (поручитель наша дочь) для покупки квартиры тёщи. На кого должно быть оформлено право собственности, чтобы была возможность возврата подоходного налога? Спасибо.
Добрый день! Подскажите пожалуйста, я купила квартиру в 2007г за 2250000 и вернула налог 130000, я могу вернуть оставшиеся 130000 с этой квартиры или мне надо купить новую квартиру, т.к. в планах есть приобретение недвижимости?
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, могу ли я возвратить налог 13%, если я сейчас безработная и вышла в декретный отпуск через соцзащиту, т.к. организация в котором я работала обанкротилась? Дом купили на ипотеку в 2013 году за 600000 рублей, дом оформлен на меня с мужем, есть маленький ребенок.
Здравствуйте. В октябре 2013 года я приобрела квартиру в ипотеку, сейчас хочу обратиться в налоговую по поводу возврата. Хотела узнать подача документов ограничена во времени или я могу сделать это в течении всего года? И ещё, я поменяла место жительства, переехала в другой регион, а ИНН (на руках по крайней мере ) у меня прежний, может ли это как-то повлиять на принятие решения налоговой инспекцией. Заранее спасибо за ответ.
Добрый день! Подскажите пож-та, с покупки первой мной купленной квартиры я возвращала налог 13%, в 2014 г. я преобрела вторую квартиру, могу ли я с нее вернуть налог 13%
Добрый день. Купила в 2010 г. 1/2 доли от квартиры, получила вычет 130т. Могу ли я в 2014 году при покупке еще 1/2 части от этой же квартиры получить налоговый вычет в размере 130т.
Здравствуйте! В 2003 году купила квартиру за 520т.р., 1/2 доля на меня,1/2 на несовершеннолетнюю дочь. Получила вычет только от своей половины, так как закон на тот момент не позволял получить за половину ребенка. В 2014 году купила квартиру. Дочке уже 18 лет. Квартиру оформила на себя, дочь только прописана. Могу я получить еще какой-то вычет?
Здравствуйте! Купил квартиру на вторичном рынке жилья по ипотеке в апреле 2013 года. 1200000 свои и 550000 рублей наличными взял в банке и расплатился с продавцом. Документы свидетельство о государственной регистрации права в банке,как закладная, т.к. ипотека не погашена до конца, с записью «существующие ограничения (обременения) права: ипотека в силу закона.» В декабре 2013 года вышел на пенсию (не работаю). Вопросы:
1 Могу ли я получить возврат п/н за 2013 год и за 2012, 2011, 2010 годы.
2 Получить налог с процентов выплаченных в 2013 году.
Сумма выплаченных налогов с 2010-2014 чуть больше возвращаемой суммы налога с продажи + сумма с процентов.
Здраствуйте,
Ситуация такая ,была одно комнатная квартира 1\2 жены и 1\2 дочки ,эту квартиру продали и с ипотекой купили двухкомнатную квартиру с долями я и жена по1\4 и дочка 1\2. Вопрос такой могу я получить вычет за дочку
в 2008 году купили квартиру на тот момент работали не официально сейчас работаю я официально муж нет можем ли подать в налоговую на возврат 13процентов
Здравствуйте! 3а 2013 год вернули 13% мужу. С января 2014 он ИП. могу ли я на себя вернуть 13% в с 2014г у нас с ним по 1/6 у 2-х детей по 1/3. Спасибо.
Здравствуйте, мы с женой собираемся купить половину дома . Имеем ли мы право на возврат денег? официально оформлен только я, жена нигде не оформлена.
Галина, а зачем налоговикам знать, что теща продает зятю недвижимость? Конечно подавайте на возврат.
Здравствуйте, собираемся с мужем выкупить квартиру у моей мамы — оформлять покупку будем на мужа. Имеем ли мы право на возврат денег? Фамилии у мужа и маме, разумеется, разные, считаются ли они (теща и зять) родственниками. В налоговой сказала «можно попробовать», но хотелось бы знать, бывали ли подобные случае и получался ли возврат?
Квартиру купила в 2004 году, на возврат налога подала в 2014 году.Могу ли я при покупке другой квартиры воспользоваться возвратом налога, если с первой квартиры при возврате налога еще не выбраны 260 тыс руб.?
Здравствуйте, купила квартиру в 2011 году будучи пенсионеркой, нигде не работаю, смогу ли я получить имущественный вычет, если раньше я эти правом не воспользовалась?
Здесь есть про повторный имущественный вычет (возврат налога за новую квартиру с 2014 года), так поняла если акт сдачи квартиры бдет с 2014 года, то можно оформить и возврат по жилью.
Здравствуйте подскажите пожалуйста как получить налоговый вычет если мы приобрели квартиру в строящемся доме и если муж официально нигде не работает а я нахожусь в декретном отпуске по уходу за ребенком?
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста: квартира приобретена в 1999 году, имущественный вычет получен в 2000 году. По долевому участию в строительстве оформлен договор в 2013 году на приобретение новой квартиры с вводом в эксплуатацию в 2014 году.
Вопрос? Возможно-ли получение налогового вычета в 2014-2015 и последующих годах? Спасибо!
Добрый день. Подскажите пожалуйста мы с супругом покупаем жилье за 2700000, можем ли мы получить возврат процентов с полной стоимости жилья? Как лучше оформить квартиру в долевую собственнось или же можно на одного супруга?
Подскажите, как быть в такой ситуации. В 2012г. была приобретена квартира в строящемся доме, в 2013г. дом был сдан и оформлено право собственности на меня как на единоличного собственника. В конце 2013 г. у меня родился ребенок и я ушла в декретный отпуск. Каким образом мне получить возврат налога?
мы собираемся купить дом частично погасив его материнским капиталом. сможем ли мы получить вычет????
Владимир, мне кажется, что в вашем случае, вы можете получить вычет в сумме произведенных расходов на приобретение проданной квартиры, но не как не в сумме вновь приобретенной.
В 2012 году, 3 апреля продал квартиру и в этот же день купил другую.
Квартиру продал за 2 000 000, а купил за 2 500 000. Квартирой, которую продал, владел менее трёх лет. В агентстве недвижимости сказали, что я имею право на возврат имущественного налогового вычета, но только с одного млн. руб., т.е. 130 000 рублей, так ли это?
Или мне будет отказано, по причине владения квартирой менее трёх лет.
да, Артем, имеет право
Здравствуйте, подскажите пожалуйста! Моя мама купила квартиру в строящемся доме, 10 декабря 2013 года она получила свидетельство о собственности, а 11 декабря 2013 года подает квартиру! Имеет ли она право на налоговый вычет! До этого она никогда его не получала?
Здравствуйте! Купили квартиру в долевом, деньги внесли в 2013 г, акт прима-передачи будет подписан в декабре 2013г, в собственность — в 2014. Вопрос — попадаем ли мы под нововведения во возврату НДФЛ с 1 янв 2014 г ? Или акт лучше подписать в 201г? Своим правом на вычет мы уже воспользовались, можно ли будет вернуть НДФЛ с долей детей?
А если вычет использовали ранее, а в 2014 планируем ещё одну покупку жилья — «повторный вычет» распространится ?
Подскажите пожалуйста. В октябре 2013 года купила, квартиру. Мне вернут налог за 2011,2012,2013г? На дату покупки не работающая.
я индивидуальный предприниматель,через 1 год на пенсию,значит ли это.что мне никогда не будет возврата за покупку квартиры
Подскажите пожалуйста
В августе 2011г- я покупаю квартиру по договору участия в долевом строительстве
в ноябре 2012г- акт приемки передачи квартиры
в марте 2013 г- оформлено свидетельство о собственности
Все документы оформлены на 1 одного собственника — чтобы не было лишних трудностей.
Налоговая мне отказывает возвращать подоходный налог за 2011год ( т.к. договор инвестирования как они говорят и акт передачи только 2012) — это правомерно?
Покупаем дом на земле частично с оплатой материнским капиталом. Сможем ли получить при этом вычет для возврата налога?
Надежда, пунктом 1 ст. 220 НКРФ определено, что родственники не могут воспользоваться льготой.
Подскажите — купили у родителей дом, все оформили вроде правильно, принесли документы к инспектору, а она сказала, что при данной ситуации возврату не подлежит налог за квартиру так как мы родственники. Права ли инспектор или на каком основании она нам отказала в выдаче уведомления на получение вычета?